拒不执行法院判决、裁定罪的行为认定标准

　　　　　　　　　　　　　　宋旭 山东省青岛市市北区人民法院

　　内容提要: 对拒不执行判决、裁定罪中“致使判决、裁定无法执行”应当采取有限的扩张性解释，即以法律结果上的执行不能为衡量标准。执行程序问题并不必然对定罪量刑产生影响，而应视具体情况分析判断。


■案号 一审：（2011）北刑初字第 347 号

【案情】

公诉机关：山东省青岛市市北区人民检察院。

被告人：王桂芳。

法院经审理查明：2002年3月22日，被告人王桂芳与刘某某签订青岛市已购公有住房出售合同，双方约定王桂芳以13.3万元的价格将位于青岛市市北区佳木斯路20号2单元102户房屋出售给刘某某。因王桂芳一直未给刘某某办理房屋产权过户，刘某某将王桂芳诉至青岛市市北区人民法院。2008年8月19日，法院作出（2007）北民三初字第6号民事判决书，判决：刘某某与王桂芳签订的青岛市已购公用住房销售合同继续履行；王桂芳于判决生效之日起7日内为刘某某办理佳木斯路20号2单元102户住房的产权过户。宣判后，王桂芳不服判决提起上诉，2009年2月23日青岛市中级人民法院下达（2009）青民一终字第57号民事判决书，驳回王桂芳的上诉，维持原判。判决书下达后，王桂芳一直未履行该判决。2009年5月13日，刘某某申请市北区人民法院强制执行。2009年6月17日，王桂芳在明知法院已判决的情况下，拒不执行法院判决，将佳木斯路20号2单元102户住房以19.7万元的价格出售给贝某，并办理房屋产权登记手续，致使法院判决无法执行。刘某某向青岛市市北区人民法院起诉要求宣告王桂芳与贝某的房屋买卖合同无效。审理中经评估，涉案房屋于鉴定基准日的价值为人民币52.8万元。2010年7月12日，青岛市市北区人民法院作出（2009）北民一民初字第565号民事判决书，判决王桂芳与贝某于2009年6月16日就本市佳木斯路20号2单元102户房屋所签订的房屋买卖合同无效。贝某不服，提出上诉。青岛市中级人民法院于2011年3月16日作出（2011）青民一终字第101号民事判决书，驳回贝某上诉，维持原判。2009年12月10日，青岛市市北区人民法院将该案移送青岛市公安局市北分局。2011年6月15日，被告人王桂芳被公安机关抓获。

【审判】

山东省青岛市市北区人民法院经审理认为，被告人王桂芳无视国法，置生效判决于不顾，以明显不合理的低价将涉案房屋转让他人，致使判决无法执行，情节严重，其行为构成拒不执行判决、裁定罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人王桂芳犯拒不执行判决、裁定罪的事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，指控成立。依照刑法第三百一十三条、第六十七条第三款，全国人民代表大会常务委员会《关于第三百一十三条的解释》第一条、第二条第一款，最高人民法院、最高人民检察院、司法部《关于适用普通程序审理“被告人认罪案件”的若干意见（试行）》第9条之规定，判决被告人王桂芳犯拒不执行判决、裁定罪，判处有期徒刑8个月。

【评析】

近年来，拒不执行法院判决、裁定的行为屡见不鲜，严重损害了当事人的合法权益和司法公信力。作为维护法律文书权威性的终极司法手段，拒不执行法院判决、裁定罪的运用却十分鲜见，法律适用中的认定困难为重要原因。本案在审理过程中的几个焦点问题极具典型性，笔者结合有关规定对其做一些浅显的分析。

一、拒不执行判决、裁定罪的情节标准

本案中，辩护人认为，根据有关规定，构成拒不执行判决裁定罪的行为要件之一是“致使判决、裁定无法执行”，而本案被执行的房屋本身并未灭失，判决、裁定仍可通过法律程序得到执行，因此认为被告人是否构成犯罪存在疑问。

根据刑法第三百一十三条的规定，对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者罚金。但是在法律适用过程中，认定情节严重却成了一个难点。为此，最高人民法院于1998年下发的《关于审理拒不执行判决、裁定案件具体应用法律若干问题的解释》（以下简称《司法解释》）第3条对情节严重的五种情形作出了规定；2002年，全国人民代表大会常务委员会通过了《关于第三百一十三条的解释》（以下简称《立法解释》），其中第二条对“有能力执行而拒不执行，情节严重”进行了解释。对照来看，两个解释的侧重点是不相同的。《司法解释》主要是针对拒不执行判决、裁定罪的行为情节进行了列举，而《立法解释》则是对拒不执行判决、裁定罪的主体范围进行了说明。但是两个解释有一个共同点，即均采用了“致使判决、裁定无法执行”这一表述。由此，认定“致使判决、裁定无法执行”的标准就成了被告人是否构成犯罪的重要问题。

法院可强制执行的对象总体上来说可分为财产和行为两大类，其中财产包括动产和不动产。针对财产的执行又可根据执行依据内容的不同分为特定财产的执行和不特定财产的执行。前者是指法律文书对具体财产范围进行了明确的指定，如特定房屋等；后者是指法律文书仅对财产价值进行确定，最常见的为金钱给付。本案为典型的特定财产执行。对该执行行为而言，导致无法执行的原因只有一个，即财产灭失。财产灭失从狭义上讲仅指财产的物理灭失，即特定财产损毁或失去应有功能。从广义上讲还应包括法律灭失，即特定财产权属发生变更。本案中辩护人的意见采取的即是狭义解释，即拒不执行判决、裁定的行为只有在财产发生物理灭失并由此导致判决、裁定绝对无法执行的情况下才构成犯罪。

笔者认为，对“致使判决、裁定无法执行”应当做有限的扩张性解释，即采取广义的财产灭失概念，将法律灭失导致财产不能执行作为构成犯罪的衡量标准。只要被告人的行为导致被执行财产物理灭失和法律灭失，即可认为其行为致使判决、裁定无法执行。理由在于：

1.虽然权利人可经法定程序申请宣告可供执行财产法律灭失的效果无效并使案件继续执行，但是并不影响被告人罪名的成立。从客体上看，拒不执行判决、裁定罪维护的是生效法律文书的权威性，确保司法权的正常运行。只要被告人的行为对司法权威和司法权运行秩序造成了损害，就应当追究其刑事责任。而且从刑法第三百一十三条和两个解释的规定来看，拒不执行判决、裁定罪也属于情节犯，即在对抗生效法律文书执行过程中做出违法行为且情节达到法律规定的严重程度后犯罪即成立。如采取仅在发生判决、裁定绝对无法执行这一危害结果的情况下犯罪才能成立的狭义解释，则本罪应属结果犯，转移、隐匿等行为因未造成财产物理灭失的危害结果而不能作为拒不执行判决、裁定罪予以认定，其与法律规定产生了冲突。

2.从社会效果上看，仅以被执行财产的物理灭失作为定罪标准无疑会极大降低被执行人规避执行的违法成本，在权衡利益得失后，被执行人会做出规避执行的行为选择，使生效法律文书确立的权利的实现更加困难。而且在执行实务中，可供执行财产的物理灭失情形极为少见，大多数情况下，被执行人均采取的是隐匿、转移、变卖财产的手段使可供执行财产形成法律灭失的结果。如采取狭义解释，则拒不执行判决、裁定罪的适用范围将受到极大限制，不能对大多数规避执行行为形成有效震慑，有违立法原意。

3.采取法律灭失的认定标准，有助于区分罪与非罪。采取该认定标准明确了“致使判决、裁定无法执行”行为的底线，只要可供执行财产未因被执行人的故意造成物理灭失或法律灭失，那么被执行人采取的规避执行行为就不应当被追究刑事责任，而是应当按照民事诉讼法中强制措施的有关规定进行惩处，从而有效限定了拒不执行判决、裁定罪的适用范围。

二、执行程序问题是否影响定罪量刑

本案中，辩护人认为，根据《司法解释》第3条第1款的规定，拒不执行判决、裁定罪的发生时间应在人民法院发出执行通知以后，《立法解释》中采取的也是“被执行人”这一表述，因此，拒不执行判决、裁定罪只有在进入执行程序后才应构成，而公诉人并未提供证据证明被告人已收到执行通知书，被告人并非被执行人，因此应对被告人从轻处罚。那么执行通知书是否送达等执行程序问题是否影响本案的定罪量刑呢？

笔者认为，执行通知书是否送达并不影响对被告人刑事责任的追究，理由在于：

1.拒不执行判决、裁定行为所侵犯的客体为人民法院作出的已发生法律效力的判决、裁定的权威性。判决、裁定发生法律效力后，当事人应及时、完全地履行自己的义务。因此，只要被告人收到了法院的判决、裁定，就应当视其已明确知晓了其权利义务的状态。在判决、裁定生效后，无论执行通知书是否送达，其都应当积极履行义务。在明知应承担义务的情况下，当事人依然采取各种手段规避执行，情节严重的，就应当追究其刑事责任。

2.是否成为被执行人并非由执行通知书的送达来界定。如同原告与被告之间的关系一样，被执行人是相对于申请执行人而言的一个法律概念，无申请执行人自然也无被执行人。申请执行人向法院提出强制执行申请且被法院立案受理后，申请执行人与被执行人的法律地位就已经确定。因此，本案中执行通知书是否送达并不影响被告人成为被执行人。
广东省珠海市人民政府


珠海市建设工程造价管理规定

珠海市人民政府令第10号
　　

《珠海市建设工程造价管理规定》已经1998年5月21日市人民政府常务会议通过，现予发布，自发布之日施行。


市长 黄龙云
一九九八年六月七日

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　珠海市建设工程造价管理规定

　　第一章 总 则
　　第一条 为加强我市工程造价管理，维护建筑市场正常秩序，规范工程造价计价行为，合理确定和有效控制工程造价，提高投资质量和效益，根据国家及省有关规定，结合我市实际，制定本规定。
　　第二条 凡在我市范围内从事建设工程投资估算，工程概算，预算，结算等工程造价、计价的单位和个人，均应遵守本规定。
　　第三条 本规定由市建设委员会负责组织实施。
　　市建设委员会可委托市建设工程造价管理站(以下筒称造价管理站)具体组织实施工程造价管理工作。
　　计划、财政、审计、物价等政府职能部门依法在各自的职责范围内对建设工程造价进行管理。
　　第二章工程造价的确定
　　第四条 建设工程造价是指建设工程项目从筹建到竣工验收和交付使用整个过程所需费用的总和，包括建筑安装工程费、设备购置费及其他相关费用。
　　第五条 工程造价的编制以国家，省及我市制定的计价依据和浮动系数为基础，并根据工程规模、建设内容，技术要求、施工组织设计或施工方案、建设期不同阶段的计价依据等合理确定。
　　第六条 市造价管理站应定期编制、发布我市建设工程材料市场价格，建设工人的人工单价，工程造价浮动指数等信息，对工程造价实行动态管理。
　　第七条 建设项目可行性研究阶段，必须编制建设项目投资估算。
　　在优化建设方案的基础上，投资估算按估算编制期相应的计价依据、建设工程的估算指标及市造价管理站公布的价格浮动系数进行编制。
　　编制期至竣工期的人工单价、材料，设备价格以及利率、汇率等动态因素应予以考虑。
　　第八条 建设项目初步设计阶段必须编制建设项目概算。
　　初步设计概算应按概算编制期相应的计价依据、编制办法、概算定额、费用定额及市造价管理站公布的价格浮动系数进行编制。
　　第九条 建设工程项目在承发包前必须编制工程施工图预算。工程施工图预算应按建设工程预算定额(工程单位估价表)、编制办法、工程类别、工程技术等级(包括工程规模、高度、跨度、难易程度)及市工程造价站公布的价格浮动系数、施工图、施工组织设计或施工方案，工程施工合同会审记录等进行编制。
　　第十条 招标工程标底应按审定的工程招标文件及工程施工图预算等资料进行编制，并报市建设委员会审核，或由市建设委员会委托有资格的单位审核。
　　第十一条 承包单位的投标报价，以设计图纸，招标文件以及相应的计价依据为基础，并以自身管理水平和掌握的市场价格信息自主合理确定报价。
　　第十二条 工程合同价的确定，凡实行招标投标的工程以中标为依据，造价的可调范围和方式应在招标文件和承包合同中明确；非招标工程以设计图纸、施工组织设计或施工方案及施工图预算为基础，造价的调整范围和方式经承发包双方协商后，在承发包合同中予以明确。
　　第十三条 工程结算价的确定以承包合同价、招标文件、工程承发包合同、隐蔽验收记录、设计变更资料，并考虑人力不可抗拒因素、国家政策性调整等因素，经合法的审核程序审核后确定。
　　第十四条 我市建设工程实行优质优价，凡市政府投资的工程及市区范围内的住宅工程(含商住楼)，工程质量评定为优良等级的工程项目，按审定的工程结算价可上浮1％进行结算；工程质量评定为市优良样板工程项目的，按审定的工程结算价可上浮2％进行结算；工程质量评定为省优良样板工程项目的，按审定的工程结算价可上浮4％进行结算；工程质量评定为国家优质工程项目(含鲁班奖)的，按审定的工程结算价可上浮6％进行结算。
　　第十五条 第十四条规定范围外的建设项目，建设单位可要求承包单位按国家，省、市规定的工期提前竣工或质量达到优良，由此增加的工程造价由建设单位与承包单位在工程承发包合同中明确。
　　第三章工程造价的控制
　　第十六条 建设工程项目投资估算，初步设计概算分别由市计划委员会、市建设委员会审批。
　　非政府投资的建设工程项目的设计概算和工程预、结算如何审定由业主自行决定。
　　政府投资的基本建设工程项目的预算、结算和决算的管理，由市建委和市财政局依其职责共同负责，具体工作由市建委组织实施，并接受财政、审计部门的审查。
　　禁止任何单位和个人在编制和审核概算、预算、决算等文件时弄虚作假，随意压价、抬价或附加不合理条件。
　　第十七条 政府建设工程项目的法人应严格按照市计委、市建委批准的文件内容组织设计、施工，在施工过程中应严格控制设计变更，严禁通过设计变更，擅自扩大建设规模，增加建设内容，提高建设标准。设计概算一经批准不得任意突破，对必须变更的，应提出充分理由，要作工程量和造价的增减分析，突破的概算在预备费中调剂，概算增加10％以上的应重新报批。
　　第十八条 建设工程竣工结算是建设项目工程总造价。工程结算由承包单位根据中标价、承包合同，施工组织设计、设计变更、隐蔽工程记录等工程资料和有关政策规定编制。
　　工程结算的审定应保证质量、公正合理并在规定的时间内完成。在审定期间，承发包单位有关人员应密切配合，如实提供资料，不得借故拖延。
　　第四章工程造价咨询管理
　　第十九条 工程造价咨询是指面向社会接受委托，承担建设项目的可行性研究投资估算、项目经济评价、工程概算、预算、工程结算、竣工决算、工程招标标底、投标报价的编制和审核、对工程造价进行监控以及提供有关工程造价信息资料等业务工作。
　　第二十条 设立工程造价咨询机构，应向国家建设部或省建委申领《工程造价咨询单位资质证书》，并到市建设，工商和税务部门办理登记，方可从业。未领取《工程造价咨询单位资质证书》的，不予办理登记手续。
　　第二十一条 工程造价咨询单位不得同时接受同一政府投资的建设工程项目的预算编制和结算审核业务。委托工程造价咨询服务业务，委托方与工程造价咨询单位应当签订书面合同。
　　工程造价咨询单位不得转让所接受的中介服务业务。工程造价咨询服务单位的从业人员不得以个人名义接受委托业务。
　　第二十二条 凡属我市从事工程造价、工程预结算的工作人员，应参加市造价管理站举办的专业培训，并通过省统一考试合格，取得省建委颁发的《工程概预算专业人员资格证书》后，方可从事工程造价、工程预结算工作。
　　外省、市从事工程造价专业人员进入我市，应持省级建设行政主管部门颁发的《工程概预算专业人员资格证书》到市建委登记、注册、备案，否则，所编制的工程概、预、结算，审核单位不予受理。
　　第二十三条 造价工程师执业资格按国家人事部、建设部关于《造价工程师执业资格制度暂行规定》(人发[1996]77号)的通知执行。
　　第二十四条 我市编审工程预结算有偿服务的收费标准是：受委托编制工程预结算的，按税前工程造价的3‰收取；受委托复核审查工程预结算的，按审查工程的净核增或核减额的4％至8％收取，其中500万元以上的，按4％收取，500万元以下100万元以上的，按5％收取，100万元以下50万元以上的，按6％收取，50万元以下10万元以上的，按7％收取，10万元以下按8％收取，收费不足够1000元的，按1000元收取。
　　第五章法律责任
　　第二十五条 违反本规定第十六条规定，编制和审核建设工程概算、预算、决算等文件时弄虚作假或随意压价抬价或附加不合理条件的，责令其改正，并可以处以2000元以上2万以下的罚款。
　　第二十六条 违反本规定第十七条规定，擅自通过设计变更，扩大建设规模增加建设内容，提高建设标准的，视其情节轻重，给予其直接责任人员及单位法定代表人以行政处分。
　　第二十七条 违反本规定第二十条，第二十二条规定，未取得资格证书从事概算、预算、结算工作的，予以警告，没收违法所得，并可处以2000元以上2万元以下的罚款。
　　第二十八条 违反本规定，有下列行为之一的，根据情节轻重分别予以处罚：
　　(一)伪造、出借、出租，转让资格证书的，可处以1万元以上3万元以下的罚款5有违法所得的，没收违法所得；情节严重的，责令停业整顿、吊销资格证书；
　　(二)从事概算、预算、结算的人员不按指定的从业范围或私自承接建设工程造价概算、预算、结算咨询业务的，予以警告，并可处以1000元以上1万元以下的罚款。
　　第二十九条 本规定的行政处罚由市建设委员会决定。
　　当事人对处罚决定不服的，可依法申请复议或者向人民法院提起诉讼。
　　第六章附 则
　　第三十条 本规定由市建设委员会负责解释。
　　第三十一条 本规定自颁布之日起施行。